O Simples Nacional é um regime tributário simplificado criado para facilitar a vida de micro e pequenas empresas, unificando impostos federais, estaduais e municipais em uma única guia. Apesar de ser uma excelente alternativa, muitos empresários acabam cometendo erros na hora de declarar seus tributos, o que pode gerar multas, pendências fiscais e até a exclusão do regime.
Entender quais são esses erros e como evitá-los é fundamental para manter sua empresa em dia com o fisco e garantir tranquilidade para focar no crescimento do negócio.
Neste artigo, você vai descobrir:
- Os erros mais comuns ao declarar o Simples Nacional
- Consequências de declarações incorretas
- Como a contabilidade pode ajudar a evitar problemas
1. Declaração incorreta do faturamento
Um dos erros mais comuns é informar o faturamento mensal ou anual de forma errada. Pequenos empresários muitas vezes confundem:
- Receita bruta x receita líquida;
- Valores de vendas à vista e a prazo;
- Receitas isentas ou não tributáveis.
➡ Consequência: a Receita Federal pode aplicar multas, exigir pagamento retroativo de impostos ou até excluir a empresa do Simples Nacional.
2. Esquecer de incluir todas as receitas
Muitos empresários deixam de incluir algumas fontes de receita, como:
- Serviços eventuais;
- Vendas de produtos complementares;
- Rendimentos de atividades paralelas vinculadas à empresa.
Mesmo valores pequenos podem gerar divergências, que são percebidas pelo fisco e podem resultar em autuações.
3. Confundir datas e prazos de entrega
O Simples Nacional exige entrega de declarações mensais (PGDAS-D) e anuais (DASN-SIMEI para MEI).
- Atrasos podem gerar multa de 2% ao mês sobre o imposto devido;
- Entrega fora do prazo prejudica o planejamento tributário e gera juros.
4. Não separar despesas pessoais e empresariais
Mesmo sendo um pequeno empresário, é fundamental manter contas separadas. Misturar finanças pessoais com empresariais causa:
- Dificuldade em calcular o faturamento correto;
- Possíveis inconsistências nas declarações;
- Risco de problemas em caso de fiscalização.
5. Escolher a alíquota incorreta do Anexo
O Simples Nacional possui diferentes Anexos, dependendo da atividade da empresa. Empresários cometem erros ao:
- Enquadrar a empresa no Anexo errado;
- Aplicar alíquotas incorretas sobre o faturamento;
- Não atualizar o enquadramento quando há mudança de atividade.
➡ Consequência: pagamento de imposto errado e multas futuras.
6. Ignorar obrigações acessórias
Além do imposto unificado, a empresa deve:
- Emitir notas fiscais corretamente;
- Entregar declarações específicas quando houver contratação de funcionários;
- Atualizar dados cadastrais sempre que houver alterações.
A falta de cumprimento dessas obrigações também é considerada infração.
7. Não contar com apoio contábil especializado
Muitos pequenos empresários tentam fazer tudo sozinhos, o que aumenta o risco de erros. A contabilidade especializada:
- Analisa receitas e despesas;
- Orienta sobre enquadramento correto;
- Garante que todas as obrigações fiscais sejam cumpridas;
- Evita multas e problemas futuros.
Como evitar erros ao declarar o Simples Nacional
- Mantenha a contabilidade organizada – registre receitas, despesas e documentos fiscais corretamente.
- Use softwares de gestão ou contabilidade digital – eles ajudam a calcular tributos e emitir declarações corretas.
- Conheça o seu enquadramento e anexo – saiba exatamente em qual categoria sua empresa se enquadra.
- Separe finanças pessoais e empresariais – facilite o controle do faturamento e despesas.
- Faça revisões periódicas – antes de enviar declarações, confira valores e documentos.
- Conte com um contador especializado – ele garante conformidade e ajuda a prevenir erros comuns.
FAQ – Perguntas frequentes
1. O que acontece se eu errar na declaração do Simples Nacional?
A Receita Federal pode aplicar multas, cobrar imposto retroativo, juros e até excluir sua empresa do regime.
2. Posso corrigir uma declaração já enviada?
Sim, é possível retificar a declaração no PGDAS-D ou DASN-SIMEI, mas é importante fazer o quanto antes para reduzir multas e juros.
3. Qual é o prazo para declarar o Simples Nacional?
O PGDAS-D deve ser enviado até o dia 20 do mês seguinte ao de apuração. O DASN-SIMEI é anual, geralmente até o último dia de maio do ano seguinte.
4. O MEI também corre risco de erros na declaração?
Sim. Mesmo sendo mais simples, o MEI precisa declarar corretamente o faturamento anual e registrar todas as atividades.
5. Um contador pode reduzir os impostos do Simples Nacional?
Sim. Um contador pode orientar sobre o enquadramento correto, deduções e planejamento tributário legal, evitando pagamento indevido de impostos.
Conclusão
Declarar o Simples Nacional corretamente é essencial para que a empresa não sofra com multas, juros e problemas com o fisco. Pequenos empresários precisam estar atentos ao faturamento, prazos, obrigações acessórias e enquadramento correto.
O apoio de uma contabilidade especializada é um diferencial estratégico, garantindo que todas as declarações sejam feitas corretamente, prevenindo erros e permitindo que o empresário foque no crescimento do negócio.
👉 Se você é um pequeno empresário e quer evitar problemas com o Simples Nacional, conte com uma contabilidade confiável para manter sua empresa em dia e segura.
